Comment optimiser votre TVA ?

La TVA qu’est-ce que c’est ?

La Taxe sur la Valeur Ajoutée est un impôt nationale et indirect. Pour une société, cela signifie que quand on facture, on est taxé. Il y a différents régimes de TVA :

• La franchise de base en TVA: quand le chiffre d’affaires n’excède pas 32 500 €. Ce statut est adapté aux auto-entrepreneurs ; si vous ne dépassez pas ce chiffre, vous n’êtes pas soumis à la TVA. Cela signifie que vous ne pouvez pas collecter la TVA, et qu’elle n’est pas déductible de vos prestations de service.
• Le régime réel simplifié de TVA: quand le chiffre d’affaires n’excède pas 238 000 €. Ce régime est celui de 90% des VTC. Avec ce régime vous êtes assujetti à la TVA et elle est déductible de tous les achats que vous pourrez faire.
• Le régime réel normal de TVA: pour les sociétés qui ont un chiffre d’affaires au delà de 238 000€, ce régime fonctionne comme le régime précédent.

Comment ça fonctionne pour le secteur VTC ?

Il y a différents taux de TVA (5,5% – 10% – 20% etc.) et ces taux varient selon certaines conditions qu’il faut connaitre et prendre en compte.

Pour le transport de personnes c’est 10% ; donc pour une course à 100€ > 10€ partent à l’Etat. Néanmoins, c’est 10% seulement si le lieu de destination de la course est déterminé à l’avance. Si, avec un client privé, vous faites des forfaits à l’heure, sans prise en compte du kilométrage, le taux de TVA est de 20%.

Pour optimiser sa fiscalité

Qu’on soit en SARL, SASU, EURL, SAS ou tout statut autre qu’auto-entrepreneur car alors il n’y a pas de TVA (en deçà de 36800 €), toutes les charges sur votre société peuvent vous permettre de récupérer la TVA. La stratégie est alors de maximiser les charges qui vont vous permettre de la récupérer.

Par exemple, sur la charge d’acquisition du véhicule ; pour une voiture à 16 000€, vous pouvez récupérer 3 000€ de l’Etat à la fin de l’année, en fonction de la TVA collectée et déductible.

Pour les charges de votre véhicule, liées à des fins professionnelles (assurance, entretien, essence) vous pouvez aussi récupérer la TVA. Il faut faire attention, ceci ne vaut que lorsque votre voiture est utilisée à des fins professionnelles, c’est-à-dire que vous puissiez le justifier.

Il faut donc prendre des décisions en fonction de votre situation propre et calculer précisément en fonction de votre volume d’activité.

Si vous êtes VTC à temps plein, pour l’acquisition du véhicule, il est par exemple plus intéressant de l’acheter en nom propre car, si cela ne permet pas de récupérer la TVA ni sur le véhicule, ni sur ses charges, on peut par contre, faire de la récupération de TVA sur les frais de kilométrages.

Quatre clés pour savoir ce qu’il faut faire

• Concentrer toutes les charges que vous avez avec un taux de TVA à 20%. Cela vous permettra de récupérer un maximum sur votre investissement.

• Garder toutes ses factures est primordial. Par exemple, avec un chiffre d’affaire de 100 000€, il y a 10 000 € de TVA qu’on doit à l’Etat. Donc, il faut un montant de charges qui soit égal ou supérieur à 10 000€ pour : soit ne rien devoir à l’Etat, soit que l’Etat vous soit redevable.
  

• Réduire sa base imposable et réduire ses bénéfices. Les premières années, beaucoup de sociétés le font. C’est la stratégie gagnante car si vous avez trop de bénéfices et peu de charges vous aurez beaucoup de TVA en contrepartie.
  

• Optimiser c’est réinvestir un maximum d’argent généré avec votre société, dans son développement. Vous réduisez les bénéfices, récupérez de la TVA, payez moins d’impôts sur les sociétés, et ainsi, vous accélérez le développement de votre société sur le moyen et long terme.

Planifier les Investissements pour une Gestion Efficace de la TVA

Planifiez vos investissements de manière stratégique pour optimiser la récupération de TVA. Par exemple, si vous envisagez d’acheter un nouveau véhicule ou d’améliorer votre flotte, essayez de synchroniser ces achats avec des périodes où vous anticipez des revenus élevés. Cela vous permettra de maximiser la TVA récupérable sur ces investissements. De plus, envisagez d’étaler vos achats importants sur plusieurs périodes fiscales pour lisser la charge fiscale et optimiser votre trésorerie.

Utiliser les Services d’un Expert-Comptable

Faire appel à un expert-comptable spécialisé dans le secteur VTC comme BVTC peut grandement faciliter la gestion de votre TVA. En tant que professionnel, nous pouvons vous fournir des conseils personnalisés et adaptés à votre situation spécifique, vous aidant ainsi à optimiser vos déclarations de TVA. De plus, nous pouvons vous assister dans la préparation et la soumission de vos déclarations fiscales, réduisant ainsi le risque d’erreurs et d’amendes.

Réinvestir pour Optimiser les Avantages Fiscaux

Réinvestir les bénéfices générés par votre activité VTC dans l’amélioration et le développement de votre entreprise peut également être une stratégie fiscale avantageuse. Par exemple, en réinvestissant dans de nouveaux véhicules, des technologies améliorées, ou des formations pour vos chauffeurs, vous pouvez non seulement améliorer vos services mais aussi bénéficier de déductions fiscales supplémentaires. Cette approche non seulement optimise votre TVA, mais contribue également à la croissance à long terme de votre entreprise.

Suivre les Modifications Législatives et Règlementaires

Les lois et règlements fiscaux peuvent changer, il est donc crucial de rester informé des modifications législatives qui pourraient affecter votre gestion de la TVA. Suivez les actualités fiscales et envisagez de rejoindre des associations professionnelles ou des groupes de discussion pour rester à jour sur les meilleures pratiques et les changements réglementaires. Cela vous permettra d’adapter rapidement vos stratégies fiscales et de tirer parti de nouvelles opportunités de déductions fiscales.

Optimiser la gestion de votre TVA nécessite une compréhension approfondie de vos coûts, une planification stratégique de vos investissements, et une gestion rigoureuse de vos dépenses. En utilisant les services d’un expert-comptable, en réinvestissant intelligemment vos bénéfices, et en restant informé des évolutions législatives, vous pouvez maximiser vos avantages fiscaux et améliorer la rentabilité de votre entreprise VTC. N’oubliez pas que chaque décision financière doit être prise en tenant compte de ses implications fiscales pour garantir une gestion efficace et conforme de votre TVA.